Уважаемые коллеги.
В связи с многочисленными вопросами ломбардов в отношении операций «перезалога» (продления срока займа), Лига ломбардов обратилась в Банк России с целью выяснения его позиции по ряду основных проблем учета и отчетности по этим операциям.
Лига ломбардов получила развернутый, убедительный ответ (исх. № 56-9/84 от 17.01.2017 г.) [см. здесь]
Главного управления рынка микрофинансирования и методологии финансовой доступности (далее — Главное управление), изложенный с учетом позиции Департамента сбора и обработки отчетности некредитных финансовых организаций (далее — Департамент).
Лига ломбардов благодарит Главное управление и Департамент за конструктивное сотрудничество. Отдельное спасибо заместителю начальника Главного управления Екатерине Дмитриевне Романовой, подписавшей ответ Лиге ломбардов.
Полагаем, что положениями ответа Главного управления, хотя он не является нормативным правовым актом, необходимо руководствоваться как ломбардам, так и Территориальным учреждениям Банка России.
Из ответа, полученного Лигой ломбардов, следует:
1. Операция «перезалога» - это по сути изменение условий договора потребительского займа, заключенного ломбардом1.
2. Изменение условий договора займа не является новым договором займа, поскольку при продлении срока займа не происходит выдача денежных средств заемщику.
3. Изменение условий договора займа обязательно отражается и согласуется с заемщиком в индивидуальных условиях договора займа, в табличной форме, утвержденной Банком России (Указание от 23.04.2014 г № 3240-У «О табличной форме индивидуальных условий договора потребительского кредита (займа)2»
4. Соблюдение ограничений значений ПСК на момент изменения условий договора займа Законом № 353 не предусмотрено, т. е. не запрещено предусматривать любые процентные ставки по займу, согласованные ломбардом и заемщиком. Однако заемщиком (по мнению Лиги ломбардов, также другими заинтересованными лицами) могут быть использованы судебные механизмы для защиты прав заемщиков, в частности, по основаниям положений статей 1 («Основные начала гражданского законодательства»), 10 ГК РФ («Пределы осуществления гражданских прав»).
5. В графах 35, 36 пункта 1.1 подраздела 1 раздела II отчетности по форме 0420890 «Отчет о деятельности ломбарда» информация по договору займа отражается с учетом изменений условий договора, действующих в периоде, за который представляется отчетность.
6. Информация о договорах потребительского займа, заключенных в предыдущих отчетных периодах, по которым в отчетном периоде были изменены условия их погашения, не указывается в разделе III Отчета3.
Сноски
1.Порядок изменения договора регламентирован ст. 452 ГК РФ.
2.Кроме того, в соответствии со ст. 452 ГК РФ, соглашение об изменении договора оформляется выдачей заемщику нового залогового билета.
3.Т.е. количество «перезалогов» не входит в состав гр. 75 Отчета, а значения ПСК по каждому соглашению об изменении договора не учитываются при расчете средневзвешенного ПСК (гр. 73 Отчета).
источник: