Отделения Банка России довели до сведения своих поднадзорных организаций информацию, полученную от Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России о том, что Федеральным законом от 26.07.2017 №212-ФЗ «О внесении изменений в часть первую и вторую Гражданского кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» внесены изменения в главу 42 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ).
Согласно пункту 1 статьи 807 ГК РФ по договору займа одна сторона (займодавец) передает или обязуется передать в собственность другой стороне (заемщику) деньги, вещи, определенные родовыми признаками, или ценные бумаги, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество полученных им вещей того же рода и качества либо таких же ценных бумаг. Учитывая формулировку приведенной выше нормы, договор займа, займодавцем по которому является юридическое лицо, может быть как 2 реальным, так и конценсуальным в зависимости от определенных договором условий. При этом корреспондирующие изменения в Федеральный закон от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон) в части критериев операции, подлежащей обязательному контролю по коду вида операции 50071 , не вносились.
Учитывая изложенное, при выявлении операций, подлежащих обязательному контролю по коду вида операции 5007, и информировании о них уполномоченного органа организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, следует исходить из того, что в целях применения требований Федерального закона в отношении указанных операций существенным является факт предоставления, а также получения беспроцентного займа. В отношении порядка предоставления в уполномоченный орган сведений об операциях с кодом вида операции 5007, платежи в рамках которых осуществляются траншами, каждый из которых менее 600 000 рублей (либо эквивалент в иностранной валюте) рекомендовано руководствоваться подходами, изложенными в абзацах 4-5 пункта 3 информационного письма №16 «Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Исходя из текста письма, указанная выше информация относиться в равной степени к кредитным и к некредитным финансовым организациям.
Портал «Вести 115-ФЗ»
Связанные новости
Банк России выпустил информационное письмо №16 для кредитных организаций
Информационное письмо №16 для кредитных организаций, в котором Банк России ответил на актуальные вопросы кредитных организаций