25 апреля 2018 года на сайте Росфинмониторинга опубликованы рекомендации для юридических, бухгалтерских компаний и ИП в сфере исполнения ими обязанностей по ПОД/ФТ в рамках Федерального закона 115-ФЗ
Рекомендации по исполнению лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания бухгалтерских услуг, требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма http://www.fedsfm.ru/news/3147
Рекомендации по исполнению лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических услуг, требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризм http://www.fedsfm.ru/news/3148
Указанные рекомендации разработаны Федеральной службой по финансовому мониторингу в целях повышения эффективности работы лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания бухгалтерских и/или юридических услуг, при исполнении требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
В соответствии с требованиями статьи 7.1 Федерального закона № 115-ФЗ лица, оказывающие юридические и/или бухгалтерские услуги, обязаны:
- Разработать правила внутреннего контроля (ПВК).
- Назначить специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля.
Разработка правил внутреннего контроля
Квалификационные требования к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля для лиц, оказывающих бухгалтерские и/или юридические услуги, установлены Постановлением № 492.
Специальные должностные лица лиц, оказывающих бухгалтерские и/или юридические услуги, проходят обучение в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма с учетом Приказа № 203.
Пройти обучение по ПОД/ФТ
Кроме того, в соответствии с требованиями пункта 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ специальным должностным лицом, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, не может быть лицо, имеющее неснятую или непогашенную судимость за преступления в сфере экономики или преступления против государственной власти.
Об иных обязанностях подробнее можно узнать в самих Рекомендациях по ссылкам выше.
Источник: 115fz.pro