Консультации эксперта по финансовому мониторингу и ПОД/ФТ

Страницы: 1 2 След.
Консультации эксперта по финансовому мониторингу и ПОД/ФТ, Задать вопрос главному эксперту форума
 
Тема создана специально для ваших вопросов эксперту по финансовому мониторингу и ПОД/ФТ. На вопросы отвечает Пинигина Елена Евгеньевна, руководитель межрегионального центра финансового мониторинга и ПОД/ФТ ООО "Юридический Центр "ТЛТ" (партнер Международного учебно-методического центра финансового мониторинга (МУМЦФМ)).
Эксперт в области финансового мониторинга и ПОД/ФТ 11 лет. Профессиональный практикующий юрист в области гражданского, корпоративного и административного права. Опыт работы на рынке юридических услуг составляет 14 лет. Является спикером учебных курсов по ПОД/ФТ, целевых инструктажей и повышения уровня знаний.
Имея непрерывный опыт работы в этой сфере, одна из первых в Самарской области и ближайших регионах России начала развивать и организовала поддержку малому и крупному бизнесу в организации внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ. Является автором многочисленных статей и публикаций по теме финансового мониторинга в крупных изданиях России, разработчиком практических курсов по ПОД/ФТ и программ ЦИ, ПУЗ.  
 
Здравствуйте. Елена, какие требования к лицам у ИП? т.е. к тем, кто контролирует все по финансовому мониторингу. И надо ли приказ делать на себя, если я сама буду все делать?
 
И еще вопрос по сообщениям на 600 тыс. Мы берем товар на комиссию. Надо ли нам отчитываться в росфин? Я читала, что сообщение подает поставщик.  
 
Цитата
Екатерина Фомичева написал:
Здравствуйте. Елена, какие требования к лицам у ИП? т.е. к тем, кто контролирует все по финансовому мониторингу. И надо ли приказ делать на себя, если я сама буду все делать?
Здравствуйте. Требования к специальному должностному лицу ИП установлены Постановлением Правительства РФ от 29 мая 2014 г. N 492
"О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации"
Требования к СДЛ ИП следующие: прохождение в соответствии с настоящим постановлением обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Речь идет о прохождении обучения в форме целевого инструктажа. Заявку на обучение можно подать на нашем сайте
ПРОЙТИ ОБУЧЕНИЕ ПО ПОД/ФТ С ВЫДАЧЕЙ СВИДЕТЕЛЬСТВА

Специальным должностным лицом, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, не может быть лицо, имеющее неснятую или непогашенную судимость за преступления в сфере экономики или преступления против государственной власти.

Приказ делаете обязательно. Содержание может быть таким:

ПРИКАЗ

№1-2015/ПОД/ФТ от 10.08.2015

о назначении специального должностного лица,

ответственного за соблюдение правил внутреннего

контроля в целях противодействия

легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным

путем, и финансированию терроризма

НАСТОЯЩИМ ПРИКАЗОМ:

Функции специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма возлагаю на себя с 10.08.2015.

Подпись _____________ ИП .....

Эксперт по финансовому мониторингу и ПОД/ФТ, спикер учебных программ ЦИ и ПУЗ.
 
Цитата
Екатерина Фомичева написал:
И еще вопрос по сообщениям на 600 тыс. Мы берем товар на комиссию. Надо ли нам отчитываться в росфин? Я читала, что сообщение подает поставщик.
По договору комиссии одна сторона (комиссионер) обязуется по поручению другой стороны (комитента) за вознаграждение совершить одну или несколько сделок от своего имени, но за счет комитента. Таким образом, вы являетесь комиссионером. Поставщик является стороной договора купли-продажи (поставки) и никакого отношения к комиссии не имеет.

Согласно положениям статьи 3 Федерального закона № 115-ФЗ клиент - физическое или юридическое лицо, находящееся на обслуживании организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом.

Комиссионер оказывает услугу как комитенту по реализации имущества, так и покупателю по приобретению такого имущества. В этой связи в целях Федерального закона № 115-ФЗ клиентами по отношению к комиссионеру являются как комитент, так и покупатель.

Учитывая положения статьи 3 Федерального закона № 115-ФЗ в части определения понятия «клиента», подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, статьи 990 ГК РФ сведения в Росфинмониторинг по операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым в рамках договора комиссии, представляются комиссионером.

При этом комиссионер предоставляет в Росфинмониторинг сведения:

  1. по факту поставки (отгрузки) товара от комитента комиссионеру;
  2. по факту реализации (продажи) товара комиссионером покупателю;
  3. по факту поставки (отгрузки) товара от комитента покупателю (при наличии сведений);
  4. по факту перечисления денежных средств комиссионером комитенту за реализованный в рамках договора комиссии товар;
  5. по факту получения денежных средств комиссионером от покупателя;
  6. по факту перечисления денежных средств покупателем комитенту за реализованный в рамках договора комиссии товар (при наличии сведений).

При этом при формировании ФЭС 1-ФМ по фактам, указанным в пп.2 и 5, в качестве выгодоприобретателя указывается комитент.

Эксперт по финансовому мониторингу и ПОД/ФТ, спикер учебных программ ЦИ и ПУЗ.
 

При этом комиссионер предоставляет в Росфинмониторинг сведения:

  1. по факту поставки (отгрузки) товара от комитента комиссионеру;
  2. по факту реализации (продажи) товара комиссионером покупателю;
  3. по факту поставки (отгрузки) товара от комитента покупателю (при наличии сведений);
  4. по факту перечисления денежных средств комиссионером комитенту за реализованный в рамках договора комиссии товар;
  5. по факту получения денежных средств комиссионером от покупателя;
  6. по факту перечисления денежных средств покупателем комитенту за реализованный в рамках договора комиссии товар (при наличии сведений).
Елена!
Если я правильно понимаю, схема комиссионной торговли такова:
Комитент передает товар комиссионеру.
Комиссионер продает товар покупателям и отчитывается об этом перед комиссионером.

Отчитывается комиссионер и ФСФМ и выгодоприобретателем указывает комитента.

1,2,4,5 пункты понятны.
а вот 3 и 6 пункта не может быть по определению!!!!!  У покупателей нет договорных отношений с комитентом!!!!  Они знают только комиссионера!!!!!
или я что-то не так понимаю?
Изменено: Владимир Гришин - 06.03.2018 01:47:58
 
Елена!
Еще один извечный вопрос.
Клиент и контрагент - это два разных понятия.
В договоре купли-продажи кто кому оказывает услугу? Продавец или Покупатель? И кто должен отправлять сообщения о сделках по договорам купли-продажи?
Я уже обсудил это не с одним экспертом и с попеременным успехом от одних и тех же экспертов в разное время слышу прямо противоположные советы.
А какую вы занимает позицию в данном вопросе?
 
Цитата
Владимир Гришин написал:
При этом комиссионер предоставляет в Росфинмониторинг сведения:   по факту поставки (отгрузки) товара от комитента комиссионеру;
 по факту реализации (продажи) товара комиссионером покупателю;
 по факту поставки (отгрузки) товара от комитента покупателю (при наличии сведений);
 по факту перечисления денежных средств комиссионером комитенту за реализованный в рамках договора комиссии товар;
 по факту получения денежных средств комиссионером от покупателя;
 по факту перечисления денежных средств покупателем комитенту за реализованный в рамках договора комиссии товар (при наличии сведений).
 Елена!
Если я правильно понимаю, схема комиссионной торговли такова:
Комитент передает товар комиссионеру.
Комиссионер продает товар покупателям и отчитывается об этом перед комиссионером.

Отчитывается комиссионер и ФСФМ и выгодоприобретателем указывает комитента.

1,2,4,5 пункты понятны.
а вот 3 и 6 пункта не может быть по определению!!!!!  У покупателей нет договорных отношений с комитентом!!!!  Они знают только комиссионера!!!!!
или я что-то не так понимаю?
Здравствуйте. По 3,6 пункту имеется ввиду прямая поставка и оплата покупателю товара, если такого случая нет, значит не отчитываемся.  
Эксперт по финансовому мониторингу и ПОД/ФТ, спикер учебных программ ЦИ и ПУЗ.
 
Цитата
Владимир Гришин написал:
Елена!
Еще один извечный вопрос.
Клиент и контрагент - это два разных понятия.
В договоре купли-продажи кто кому оказывает услугу? Продавец или Покупатель? И кто должен отправлять сообщения о сделках по договорам купли-продажи?
Я уже обсудил это не с одним экспертом и с попеременным успехом от одних и тех же экспертов в разное время слышу прямо противоположные советы.
А какую вы занимает позицию в данном вопросе?
В договоре купли-продажи поставщик (продавец) оказывает услуги покупателю. Т.е. клиент - покупатель, если вы покупаете, то продавца можно назвать контрагентом.  
Эксперт по финансовому мониторингу и ПОД/ФТ, спикер учебных программ ЦИ и ПУЗ.
 
Добрый день! как должен выглядеть отчет на бумажном носителе о проведении проверки по ВК у ИП? какие обязательные пункты он должен содержать?
Страницы: 1 2 След.